根據(jù)《省委審計委員會辦公室 審計廳關于印發(fā)〈四川省審計整改結(jié)果公告辦法〉的通知》(川審委辦發(fā)〔2022〕11號)文件精神，現(xiàn)將天全縣國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司審計相關問題整改情況公告如下：
　　一、整改工作組織情況
　　審計反饋問題后，我司高度重視，把審計整改作為重點工作任務，迅速安排部署審計反饋問題整改工作，并對照審計查出問題，逐條逐項認真分析，明確整改目標、整改時限、整改措施。整改期間，公司主要負責人親自帶頭抓整改，確保審計整改不走過場，真正取得實效。
　　二、審計查出問題及整改情況
　　(一)公司章程制定方面存在的問題
　　1.縣保安公司章程制定不規(guī)范，章程明確不設股東會、董事會，但在后續(xù)規(guī)定中多處提到董事會、股東會，前后存在矛盾。
　　整改情況 ：保安公司及時修改公司章程，已于2025年8月27日完成章程變更工商登記，完成整改。
　　2.國資公司章程中董事長職權(quán)與總經(jīng)理職權(quán)嚴重重復，可能導致監(jiān)督失效、決策混亂和責任模糊
　　整改情況 ：國資公司及時修改公司章程，明確了董事長與總經(jīng)理的職責權(quán)限，已于2025年8月29日完成章程變更工商登記，完成整改。
　　(二)公司重大決策方面存在的問題
　　1.國資公司總經(jīng)理辦公會越權(quán)決策應由董事會決策事項
　　整改情況 ：國資公司8月29日召開董事會，必須由董事會決策的所有事項提交董事會討論決策。在今后工作中，規(guī)范公司的經(jīng)營管理行為，杜絕出現(xiàn)類似情況，已完成整改。
　　2.國資公司利潤分配方案未經(jīng)董事會討論決定
　　整改情況 ：國資公司將進一步規(guī)范經(jīng)營管理行為，嚴格遵守公司章程議事規(guī)程，已完成整改。
　　3.國資公司中層干部及一般職工年終考核未上會討論通報，且個別職工無考核資料
　　整改情況 ：國資公司將嚴格落實績效考核制度，進一步優(yōu)化考核方案，完善考核流程，加強對子公司的績效考核，已完成整改。
　　4.國資公司未嚴格執(zhí)行“三重一大”制度
　　整改情況 ：國資公司將在今后生產(chǎn)經(jīng)營中嚴格執(zhí)行重大事項集體決策要求，杜絕出現(xiàn)類似情況，已完成整改。
　　5.國資公司及部分子公司會議記錄不完善
　　整改情況 ：國資公司及下屬子公司將在今后會議召開中完整記錄會議召開過程，以及參會人員發(fā)言內(nèi)容等，杜絕出現(xiàn)類似情況，已完成整改。
　　(三)公司財務管理方面存在的問題
　　1.縣勞務派遣公司擠占挪用經(jīng)濟解聘金11.19萬元
　　整改情況 ：勞務派遣公司已及時歸墊被擠占挪用的經(jīng)濟解聘金，今后嚴格加強財政資金的管理使用，嚴禁擠占挪用，已完成整改。
　　2.國資公司2024年少收取工會會員會費1340元
　　整改情況 ：已按要求補繳會費1340元，今后嚴格按照要求收取會費，已完成整改。
　　3.國資公司及子公司違規(guī)報銷差旅費220元
　　整改情況 ：已按要求追回違規(guī)報銷的差旅費，今后嚴格審核差旅費報銷工作，杜絕出現(xiàn)類似情況，已完成整改。
　　4.縣保安公司違規(guī)報銷電話費123.85元
　　整改情況 ：按要求追回多報銷話費，并完善報銷標準及范圍，今后嚴格執(zhí)行制度規(guī)定，已完成整改。
　　5.國資公司部分固定資產(chǎn)未入賬
　　整改情況 ：國資公司將進一步梳理，將未入賬固定資產(chǎn)進行入賬管理，無法計量價值的資產(chǎn)按名義金額1元入賬，已完成整改。
　　6.國資公司超額分配利潤330萬元
　　整改情況 ：今后國資公司將嚴格按照規(guī)定處置利潤，今后杜絕出現(xiàn)類似情況，已完成整改。
　　7.國資公司及子公司賬務處理及財務管理不規(guī)范
　　整改措施 ：國資公司今后嚴格按照《會計準則》《中華人民共和國會計法》規(guī)定進行賬務處理，規(guī)范會計核算，確保會計信息及時性、真實性、可靠性，已完成整改。
　　8.縣公交公司公交車維修管理不規(guī)范
　　整改情況 ：公交公司在今后工作中進一步完善制度機制并嚴格執(zhí)行，規(guī)范公交車維修管理行為，做好風險防控，已完成整改。
　　三、審計建議采納情況
　　審計建議中肯，下一步，國資公司將以此次審計整改為契機，不斷完善公司治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范決策行為，強化財務管理，提升整體運營管理水平和發(fā)展質(zhì)量，確保公司持續(xù)、健康、穩(wěn)定發(fā)展。